Rasmus Frøkjær Kristensen
Midt i jagten på en tryg alderdom overser mange danskere en simpel detalje, der kan forvandle gode pensionsvaner til en dyr skattefælde.
Når danskerne hver måned sætter penge ind på deres ratepension, er det typisk for at sikre sig økonomisk ro i alderdommen – ikke for at få en ekstra skatteregning.
Alligevel er der en blind vinkel i mange danskeres pensionsøkonomi, som kan få ubehagelige konsekvenser, når pengene engang skal udbetales.
For selv små fejl i overblikket over pensionerne kan betyde, at indbetalingerne ikke bliver behandlet, som man går og tror, og i værste fald kan det ende med, at de samme penge bliver ramt af skat mere end én gang.
Det viser en ny undersøgelse, som samtidig peger på en særlig gruppe danskere, der er i ekstra risiko.
Mange danskere risikerer dobbeltbeskatning
Størstedelen af de danskere, som indbetaler til ratepension, har ikke tjekket, om deres indbetalinger i år kommer til at overstige fradragsloftet, og de dermed risikerer, at pengene beskattes flere gange. Det viser en ny Epinion-undersøgelse foretaget for Sampension.
Knap fire ud af fem danskere, som sætter penge ind på en ratepension, risikerer at blive dobbeltbeskattet, fordi de ikke har styr på, om deres ratepensionsindbetalinger i år kommer til at overstige fradragsloftet.
Det viser en ny undersøgelse, som Epinion har foretaget for Sampension blandt ca. 1.000 danskere.
I 2025 kan man indbetale op til 65.500 kr. på en ratepension med fuldt fradrag. Indbetalinger over denne grænse, er der ikke fradrag for. Og da der samtidig skal betales skat af udbetalingen, bliver pengene altså beskattet to gange.
Blandt de personer, som i undersøgelsen angiver at indbetale til en ratepension, svarer 67 pct., at de ikke har tjekket, om de i år kommer til at indbetale mere til ratepension, end man kan få fradrag for, mens 11 pct. svarer ”ved ikke”. De resterende 22 pct. angiver at have tjekket det.
”At få ens penge beskattet to gange er næppe en tanke, der vækker begejstring hos ret mange herhjemme. Men ikke desto mindre er der hvert år en stor gruppe danskere, som risikerer at blive ramt af dobbeltbeskatning, fordi de indbetaler for meget til deres ratepension og derved mister deres fradrag. Og det er ikke småpenge, der er tale om. Tværtimod kan det mistede fradrag løbe op i tusindvis af kroner, så det er i den grad til at tage at føle på,” siger Helle Dalsgaard, chefrådgiver i Sampension.
Ifølge de seneste tal fra Skattestyrelsen var der i 2023 28.500 borgere, som indbetalte mere til ratepension, end de kunne få fradrag for. I alt indbetalte disse borgere 239 mio. kr. for meget, hvilket svarer til ca. 8.400 kr. pr borger.
Hvorfor går det galt – og hvordan undgår man dobbeltbeskatning?
”Når ratepensionsindbetalinger havner på den forkerte side af fradragsloftet, sker det typisk, fordi man indbetaler til flere ratepensioner. Det kan f.eks. skyldes, at man har skiftet job, og man som følge har indbetalinger til flere pensioner. Men årsagen kan også være, at man udover at have en ratepension via sin arbejdsmarkedspensionsordning også har oprettet en ratepension i f.eks. banken, og i det tilfælde skal man selv sikre sig, at ens ratepensionsindbetalinger samlet set ikke overstiger fradragsgrænsen,” siger Helle Dalsgaard.
Hun tilføjer, at det også er baggrunden for, at Sampension hvert år på denne tid sender besked til kunderne, hvor de opfordres til at tjekke, at de holder sig inden for fradragsgrænsen. Og har de indbetalinger flere steder, kan de få rådgivning hos Sampension om, hvordan de kan tilpasse indbetalingerne, så de ikke indbetaler for meget.
”I denne tid, hvor året lakker mod enden, er det desuden højsæson for ekstra indskud på pensionsopsparingen. Og hvis man planlægger at sætte ekstra ind på pensionen inden nytår, så skal man være opmærksom på, om man i den forbindelse risikerer at indbetale for meget på ratepensionen. Her kan man alternativt indbetale pengene på en pension med livsvarig udbetaling med fradrag,” siger Helle Dalsgaard.
”Selvom det skulle vise sig, at man har indbetalt for meget på ratepensionen i 2025, så er alt håb dog ikke ude. Tværtimod er det i den situation stadig muligt at slippe for at få pengene beskattet flere gange. Men det kræver, at man er vaks ved havelågen, når årsopgørelsen lander til foråret. Her skal man tjekke, om ens ratepensionsindbetalinger har oversteget fradragsloftet. Og hvis det er tilfældet, så skal man tage fat i sin bank eller pensionsselskab, hvor man så har mulighed for at få pengene betalt tilbage eller at få dem overført til en livsvarig pensionsordning,” siger Helle Dalsgaard.
Hun tilføjer, at Skattestyrelsen ifm. årsopgørelsen desuden sender et brev til de danskere, der har indbetalt for meget til ratepension i det forgange år.
